პროფესიები და საქმიანობის პირობები › შიდა აუდიტორი

საერთო საქმიანობის პირობები · POS-015 · ვერსია 1.0 · სტატუსი: პროექტი · შემდეგი გადახედვა 2027-10-27

შიდა აუდიტორი

დამოუკიდებელი გარანტიის მიცემა საბჭოსა და მენეჯმენტს, რომ კონტროლები, რისკის მენეჯმენტი და მმართველობა მუშაობს, და სისუსტეების მკაფიო ანგარიშგება, რათა ისინი გამოსწორდეს.

ამ გვერდის ყოველი ნაწილი უკავშირდება შესაბამის ტრენინგებს, კომპეტენციებსა და პოლიტიკებს. ბმულები ყველა დაწესებულებისთვის ერთნაირია, რათა ორგანიზაციამ ერთი შეხედვით დაინახოს, რას მოითხოვს პოზიცია და რაში ხდება მისი მომზადება.

სამუშაო აღწერილობა

სამუშაოს მოკლე აღწერა.თქვენ უზრუნველყოფთ დამოუკიდებელ გარანტიას. გეგმავთ და ატარებთ აუდიტებს ფინანსურ, ოპერაციულ, ხარისხისა და ინფორმაციის კონტროლებზე და შედეგებს აცნობებთ მენეჯმენტს და დირექტორთა საბჭოს აუდიტის კომიტეტს, სანამ ისინი არ გამოსწორდება.

ანგარიშვალდებულია:მთავარი ფინანსური ოფიცერი; ფუნქციონალურად ანგარიშვალდებულია დირექტორთა საბჭოს აუდიტის კომიტეტის წინაშე.

ხელმძღვანელობს ან ზედამხედველობს:პირდაპირი დაქვემდებარებული არ ჰყავს (შეიძლება ხელმძღვანელობდეს აუდიტის ასისტენტებს).

რას აკეთებთ ჩვეულებრივ დღეს

ატარებს დაგეგმილ აუდიტებს წლიური აუდიტის გეგმიდან.
ამოწმებს კონტროლებს და აგროვებს მტკიცებულებებს.
წერს აუდიტის ანგარიშებს და ათანხმებს ქმედებებს მენეჯერებთან.
ღია ქმედებების თვალყურის დევნება.
აუდიტის კომიტეტს ყოველკვარტალურად ეცნობება.

სამუშაო პირობები და მოთხოვნები

დამოუკიდებლობა აუცილებელია; არ უნდა აუდიტირებდეს საკუთარ სამუშაოს.
ამუშავებს კონფიდენციალურ ფინანსურ და პაციენტის ინფორმაციას.
ხშირად განიხილავს მგრძნობიარე საკითხებს.

რა არის კარგი შედეგი

აუდიტის გეგმა დროულად შესრულებულია.
გამოვლენილი ხარვეზები შეთანხმებულია და გამოსწორებულია შეთანხმებულ ვადებში.
აუდიტის კომიტეტი იღებს მკაფიო და გულწრფელ ანგარიშებს.

ადგილი ორგანიზაციულ სქემაში

ანგარიშგების ხაზი ზემოდან: იხილეთ ორგანიზაციული სქემა გვერდზე პროფესიების გვერდი. ამ პოზიციის ზემოთ და ქვემოთ არსებული ხაზები მითითებულია მე-3 ნაწილში.

1. ოქროს წესები

ეს წესები ყველა გარემოში მოქმედებს.

ყოველი გადაწყვეტილება, რომელიც პაციენტის უსაფრთხოებას ეხება, მტკიცებულებებზე დაყრდნობითაა მიღებული და აღრიცხული.
პაციენტის უსაფრთხოება და ხარისხი ფინანსურ მიზნებზე წინ დგას; პაციენტებისთვის რისკის შემცველი კომპრომისი დაუშვებელია.
ყველა თანამშრომელს შეუძლია შეშფოთების აღძვრა სასჯელის შიშის გარეშე და ყველა შეშფოთება პასუხდება.
სამართლებრივი, ლიცენზირებისა და აკრედიტაციის მოვალეობები ცნობილი, ანგარიშვალდებული და განხილულია.
ფინანსები, ხალხი და ინფორმაცია ღიად და კანონის ფარგლებში იმართება.
სავალდებულო ტრენინგი და პოლიტიკები აღმასრულებელ პირებსაც ისევე ეხება, როგორც წინა ხაზის თანამშრომლებს.

2. იდენტიფიკაცია

ნივთი	დეტალი
პოზიციის კოდი	POS-015
ISCO-08	2411 (უნარების დონე 4)
ESCO	რუკაზე დასატანად
დეპარტამენტი	მმართველობა
დაწესებულების ტიპები	საავადმყოფო, ამბულატორიული, ტრანსპორტი, მედევაკი, ფიტნესი, ესთეტიკა

3. ანგარიშგების ხაზი და სამუშაო ურთიერთობები

ანგარიშვალდებულია: POS-007. ზედამხედველობს: .

თანამშრომლობს	ურთიერთობის ხასიათი
ფინანსური დირექტორი	ფინანსური აუდიტი და კონტროლები.
დირექტორთა საბჭოს აუდიტის კომიტეტი	აუდიტის მიგნებები ანგარიშდება დამოუკიდებლად.
ხარისხისა და უსაფრთხოების მთავარი ოფიცერი	რისკისა და ხარისხის აუდიტები.

4. ძირითადი ანგარიშვალდებულებები

სფერო	ანგარიშვალდებულება	შესრულების მტკიცებულება	შემოწმებულია	დაკავშირებული კომპეტენციები	დაკავშირებული ტრენინგები	დაკავშირებული პოლიტიკები	სტანდარტები
აუდიტის გეგმა	გეგმის შესაბამისად ახორციელებს წლიურ აუდიტს დამოუკიდებლობითა და ობიექტურობით.	აუდიტის გეგმა შესრულებულია; ანგარიშები გაიცა	ყოველწლიურად	C-01	T-06	–	1
კონტროლი	ამოწმებს კონტროლებს და იძლევა გარანტიას მათი დიზაინისა და მუშაობის შესახებ.	ტესტირების მტკიცებულებები საქმეში	ყოველკვარტალურად	C-02	T-06	POL-INC	1
შემდგომი კონტროლი	ღია აუდიტის ქმედებებს თვალყურს ადევნებს დახურვამდე.	ღია ქმედებები აცნობდება აუდიტის კომიტეტს	ყოველკვარტალურად	C-03	T-08	–	1
შეშფოთებები	იძიებს კონცერნებს, რომლებიც შეტყობინების არხებით არის აღმოჩენილი, მოთხოვნის შემთხვევაში და სამართლიანად ანგარიშობს.	გამოძიებები აღირიცხება და ანგარიშგდება	ყოველკვარტალურად	C-01	T-08	POL-WHISTLE	2

5. გადაწყვეტილების უფლებები

პოზიციის მფლობელი წყვეტს	უთანხმებს ან გადასცემს
აუდიტის მეთოდები და ტესტირების მიდგომა	მნიშვნელოვანი კონტროლის წარუმატებლობები ან თაღლითობა (აუდიტის კომიტეტი და აღმასრულებელი დირექტორი)
ინდივიდუალური აუდიტების ფარგლები გეგმის ფარგლებში	მენეჯმენტის უარი მაღალი პრიორიტეტის აუდიტის შედეგების მიღებაზე (აუდიტის კომიტეტი)

6. კვალიფიკაცია და გამოცდილება

ID	კვალიფიკაცია	სავალდებულო	მოქმედების ვადა
Q-01	პროფესიული აუდიტის კვალიფიკაცია (IIA, ACCA, CIA ან ეროვნული ეკვივალენტი)	დიახ	სიცოცხლის განმავლობაში
Q-02	დიპლომი აღრიცხვაში, ფინანსებში ან მასთან დაკავშირებულ სფეროში	დიახ	სიცოცხლის განმავლობაში

ID	გამოცდილება	მინიმალური წლები	სავალდებულო
E-01	შიდა ან გარე აუდიტის გამოცდილება, მათ შორის ჯანდაცვის ან რეგულირებად სერვისებში	5	დიახ

7. ტრენინგის მოთხოვნები

რეკომენდებული ზოგადი პრაქტიკა. თითოეული დაწესებულება სიას ქვეყნის კანონმდებლობას უზადებს. აუცილებელი ელემენტები ყველა გარემოში მოქმედებს; რეკომენდებული — რესურსების არსებობის შემთხვევაში.

ID	ტრენინგი	დონე	როდის	მოქმედების ვადა	დაკავშირებული პოლიტიკები	დაკავშირებული კომპეტენციები
T-01	დაწესებულების ორიენტაცია	აუცილებელი	მიღებისას	ერთხელ	POL-WHISTLE · POL-EQUAL · POL-DATA	–
T-02	მოზრდილთა დაცვა	აუცილებელი	პერიოდული	ყოველ 3 წელიწადში	POL-SAFEG	–
T-03	ბავშვთა დაცვა	აუცილებელი	პერიოდული	ყოველ 3 წელიწადში	POL-SAFEG	–
T-04	მონაცემთა დაცვა და კონფიდენციალურობა	აუცილებელი	წლიური	ყოველ 1 წელიწადში	POL-DATA	–
T-05	ინციდენტების შეტყობინება და ღია ინფორმირება	აუცილებელი	პერიოდული	ყოველ 2 წელიწადში	POL-INC	–
T-06	მმართველობა, ანგარიშვალდებულება და უზრუნველყოფა	რეკომენდებული	პერიოდული	ყოველ 3 წელიწადში	–	C-01 · C-02
T-07	გადაუდებელი და მასშტაბური ინციდენტის მართვა	აუცილებელი	წლიური	ყოველ 1 წელიწადში	POL-INC	–
T-08	ხმის აწევა, ინკლუზია და თანასწორობის ლიდერობა	აუცილებელი	პერიოდული	ყოველ 2 წელიწადში	POL-WHISTLE · POL-EQUAL	C-03

8. ჯანმრთელობა, ფიზიკური მზადყოფნა და ენა

ID	მოთხოვნა	სიხშირე	დონე	მინიმუმი დაბალი რესურსების გარემოში
H-03	სამუშაოსუნარიანობის შეფასება მიღებისას და მძიმე დაავადების ან დაზიანების შემდეგ	ყოველ 12 თვეში	რეკომენდებული	ფიზიკური მზადყოფნის შემოწმება მიღებისას

ენა	დონე	სავალდებულო
პრაქტიკის ქვეყნის ოფიციალური ენა	პროფესიული	დიახ
ინგლისური	სამუშაო	დიახ

9. კომპეტენციები დონეების მიხედვით

ID	კომპეტენცია	საფუძვლის დონე	პრაქტიკოსი	ექსპერტი	შეფასებულია	ხელახალი დადასტურება	დაკავშირებული ტრენინგები
C-01	აუდიტის დაგეგმვა და ტესტირება	მიჰყვება აუდიტის ნაბიჯებს	გეგმავს და ატარებს აუდიტს	ადგენს აუდიტის პროგრამას	აუდიტის ფაილის მიმოხილვა	ყოველ 12 თვეში	T-06
C-02	რისკისა და კონტროლის შეფასება	ამოწმებს კონტროლის ხარვეზებს.	აფასებს კონტროლის დიზაინს	კონსულტაციას უწევს რისკისა და კონტროლის ჩარჩოზე	თანასწორი მიმოხილვა	ყოველ 12 თვეში	T-06
C-03	აუდიტის ანგარიშგება და კომუნიკაცია	წერს მკაფიო მიგნებებს	წარუდგენს მიგნებებს მენეჯერებს	ანგარიშები აუდიტის კომიტეტს მკაფიო პრიორიტეტებით	ანგარიშის მიმოხილვა	ყოველ 12 თვეში	T-08

10. შედეგების შეფასება

გამოსაცდელი ვადა: 6 თვე, დამტკიცების მიმოხილვით (რეკომენდებული მნიშვნელობა).
შეფასება: ყოველ 12 თვეში ქვემოთ მოცემული კომპეტენციებისა და მაჩვენებლების მიხედვით.

ID	მაჩვენებელი	სამიზნე	მონაცემთა წყარო	სიხშირე
PI-01	აუდიტის გეგმა შესრულებულია	100%	აუდიტის გეგმის ტრეკერი	ყოველწლიურად
PI-02	მაღალი პრიორიტეტის ხარვეზები დახურულია დროულად	100%	მოქმედებების ტრეკერი	ყოველკვარტალურად
PI-03	აუდიტის ანგარიშები გაიცა შეთანხმებულ ვადაში	100%	აუდიტის რეესტრი	ყოველკვარტალურად
PI-04	აუდიტის კომიტეტის დასწრება	100%	კომიტეტის ოქმები	ყოველკვარტალურად

11. კარიერული საფეხურები და დაწინაურება

დონე	პოზიცია	მინიმალური გამოცდილება შემდეგ საფეხურზე გადასასვლელად	კვალიფიკაციები	კომპეტენციების მინიმუმი	საჭირო ტრენინგები	შეფასება
აღმასრულებელი	შიდა აუდიტორი	5 წელი (რეკომენდებული)	Q-01	C-01 ექსპერტი, C-03 პრაქტიკოსი	T-06	აღმასრულებელი დანიშვნა და შედეგების მიმოხილვა

12. პოლიტიკები, რომლებსაც პოზიციის მფლობელი იცავს

თითოეული პოლიტიკა სტანდარტული შაბლონია, რომელსაც დაწესებულება იღებს და ადაპტირებს. შაბლონები ცენტრალიზებულად მუშავდება, ამიტომ ყველა დაწესებულება ერთი და იმავე ვერსიით მუშაობს.

POL-SAFEG · მოზრდილთა და ბავშვთა დაცვა

მიზანი: დაიცავით პაციენტები ძალადობისგან, უგულებელყოფისგან და ზიანისგან და უზრუნველყავით, რომ ყოველი შეშფოთება აღიარებული და გადაწყვეტილი იყოს.
მოქმედების სფერო: ყველა თანამშრომელი, მოხალისე და კონტრაქტორი.
ძირითადი წესები:

ამოიცანით ძალადობისა და უგულებელყოფის ნიშნები და ფაქტობრივად აღრიცხეთ ისინი.
ყოველი შეშფოთება იმავე ცვლაში აცნობეთ დანიშნულ დაცვის ლიდერს.
არ გამოიძიოთ მარტო.
ინფორმაცია მხოლოდ დაცვის პროცედურით დაშვებულ ფარგლებში გააზიარეთ.

დაკავშირებული ტრენინგები: T-08 · T-09 · გადახედვა ყოველ 12 თვეში · შაბლონი 0.1 (პროექტი)

POL-DATA · მონაცემთა დაცვა და კონფიდენციალურობა

მიზანი: პაციენტისა და თანამშრომლის ინფორმაცია შეინახეთ კონფიდენციალურად, უსაფრთხოდ და მხოლოდ მოვლის და კანონიერი მიზნებისთვის.
მოქმედების სფერო: ყველა თანამშრომელი, ვისაც ჩანაწერებზე ან სისტემებზე აქვს წვდომა.
ძირითადი წესები:

გამოიყენეთ მხოლოდ თქვენი სამუშაოსთვის საჭირო ჩანაწერები.
ჩანაწერები უსაფრთხოდ შეინახეთ; ეკრანი ან ქაღალდი მიყუდებული არ დატოვოთ.
ინფორმაცია კანონიერი საფუძვლის გარეშე არ გაამჟღავნოთ.
ნებისმიერი დარღვევა 24 საათში აცნობეთ მონაცემთა დაცვის ოფიცერს.

დაკავშირებული ტრენინგები: T-10 · გადახედვა ყოველ 12 თვეში · შაბლონი 0.1 (პროექტი)

POL-WHISTLE · ხმის აწევა (შეტყობინება დარღვევების შესახებ)

მიზანი: თანამშრომლებს მისცემს საშუალებას, აღძრან პაციენტის უსაფრთხოებისა და ქცევის საკითხები სასჯელის შიშის გარეშე.
მოქმედების სფერო: ყველა თანამშრომელი.
ძირითადი წესები:

შეშფოთება აცნობეთ თქვენს უშუალო ხელმძღვანელს ან დანიშნულ ხმის აწევის ოფიცერს.
თუ ეს გზა არ ამართლებს, მიმართეთ დირექტორთა საბჭოს ან ეროვნულ მარეგულირებელ ორგანოს.
ვინმეს დასჯა ხმის აწევისთვის დისციპლინური დარღვევაა.
შეშფოთებები აღირიცხება, გამოიძიება და შედეგი ეცნობება მას, ვინც აღძრა.

დაკავშირებული ტრენინგები: T-01 · გადახედვა ყოველ 12 თვეში · შაბლონი 0.1 (პროექტი)

POL-EQUAL · თანასწორობა, მრავალფეროვნება და ინკლუზია

მიზანი: ყველა პაციენტსა და კოლეგას უზრუნველყავით თანაბარი წვდომა, პატივისცემით მოპყრობა და გონივრული მორგება.
მოქმედების სფერო: ყველა თანამშრომელი და პაციენტი.
ძირითადი წესები:

ყველა ადამიანს მოექეცით ღირსებით, მისი წარმომავლობის მიუხედავად.
გააკეთეთ გონივრული მორგება, მათ შორის თარჯიმნები, ენისა და შეზღუდული შესაძლებლობის გათვალისწინებით.
დისკრიმინაცია აცნობეთ ხმის აწევის გზით.
ჯგუფების მიხედვით აკონტროლეთ წვდომა და შედეგები.

დაკავშირებული ტრენინგები: T-01 · გადახედვა ყოველ 24 თვეში · შაბლონი 0.1 (პროექტი)

POL-INC · ინციდენტების შეტყობინება და ღია ინფორმირება

მიზანი: აცნობეთ ინციდენტები და თითქმის მოხდენილი შემთხვევები და ისწავლეთ მათგან; პაციენტებს გულწრფელად უთხარით, როცა რამე არასწორად მიდის.
მოქმედების სფერო: ყველა თანამშრომელი.
ძირითადი წესები:

ყოველი ინციდენტი და თითქმის მომხდარი შემთხვევა იმავე ცვლაში აცნობეთ.
პაციენტსა და ოჯახს გულწრფელი ინფორმაცია მიაწოდეთ და, საჭიროების შემთხვევაში, ბოდიში მოუხადეთ (ღია ინფორმირება).
დაუყოვნებლივ იმოქმედეთ სხვების დასაცავად.
ისწავლეთ: მონაწილეობა მიიღეთ მიმოხილვაში და შეთანხმებულ ქმედებებს მიჰყევით.

დაკავშირებული ტრენინგები: T-11 · T-05 · გადახედვა ყოველ 12 თვეში · შაბლონი 0.1 (პროექტი)

13. სტანდარტები, რომლებიც ამ პოზიციას ასახელებს

1 · 2

14. ცვლილებების ისტორია

თარიღი	ცვლილება	დაამტკიცა
2026-10-27	პროექტის ჩანაწერი, პოზიციების აგების პირველი ნაწილი	დასამტკიცებლად მოლოდინში

ყველა პროფესიაზე დაბრუნება · ჯანდაცვის პროფესიების რუკა